如今，在大型商业银行、股份制商业银行不良率整体下降的情况下，城市商业银行尤其是农村商业银行整体的不良率却仍在上升。烟台农村商业银行(以下简称烟台农商行)就是其中一个典型案例。

　　近日，烟台农商行公布的2017年年报数据显示，截至2017年末，该行的不良贷款持续“双升”，其中不良贷款余额8.87亿元，同比增加了2.01亿元，增幅高达29.3%；不良贷款率为3.61%(高出全国农商行平均水平0.45个百分点)，同比上升0.62个百分点。实际上，这已是该行不良贷款至少连续第3年呈现出“双升”态势。此外，烟台农商行2017年净利润为1.71亿元，同比降幅达26.61%，而且最近几年来，呈现出逐年下降的趋势。

　　对于不良贷款持续“双升”、盈利水平连续下降的具体原因和应对措施，《每日经济新闻》记者采访了烟台农商行办公室，但截至发稿时，该行也未给出相关回复。

　　逾期贷款增逾七成

　　2017年年报数据显示，截至2017年末，烟台农商行的不良贷款余额为8.87亿元，比2016年末增加了2.01亿元，增幅达29.3%。其中，次级类贷款为2.07亿元，较2016年末同比增加0.82亿元；占比0.84%，较2016年末同比提高了0.34个百分点。与此同时，可疑类贷款从2016年末的5.72亿元增加了1.08亿元，至6.80亿元；占比则从2.49%提高了0.28个百分点，至2.77%。

　　此外，尽管截至2017年末，烟台农商行关注类贷款的占比较2016年末小幅下降了0.52个百分点，但仍然高达18.65%。关注类贷款余额则从44.03亿元进一步增至45.75亿元。

　　2017年末，烟台农商行的不良贷款率则较2016年末上升0.62个百分点，至3.61%，不仅较同期全国农商行平均不良贷款率高出0.45个百分点，同时也高于山东银行业金融机构1.05个百分点，甚至在山东中小法人金融机构中也处于偏高水平。

　　山东银监局数据显示，2017年12月末，全省银行业金融机构不良贷款余额1813.2亿元，比年初增加416.2亿元；不良贷款率2.56%，比年初上升0.42个百分点；其中，辖区中小法人金融机构不良贷款率为3.54%，比年初上升1.16个百分点。

　　《每日经济新闻》记者梳理近4年年报发现，截至2017年末，烟台农商行的不良贷款已经连续3年录得“双升”。2014年末，烟台农商行的不良贷款余额为4.6亿元，不良贷款率仅为2.17%；而2015年，不良贷款余额和不良贷款率分别上升0.99亿元和0.41个百分点，至5.59亿元和2.58%；到2016年末，该行的不良贷款余额进一步上升1.27亿元至6.86亿元，不良贷款率则上升0.41个百分点至2.99%。

　　截至2017年末，烟台农商行的逾期贷款为1.22亿元，较2016年末的0.69亿元增加了0.53亿元，增幅达76.81%。

　　另一方面，烟台农商行的拨备覆盖率则长期低于全国农商行的平均水平，并自2015年以来，连续3年在150%上方徘徊。年报数据显示，2014年、2015年、2016年和2017年末，烟台农商行的拨备覆盖率分别为171.11%、152.18%、150.85%和152.08%，分别较全国农商行对应时点平均水平低了65.41、37.45、48.25和12.23个百分点。

　　连续多年盈利下滑

　　公开资料显示，烟台农商行于2012年6月15日获批筹建，在原烟台市芝罘区、莱山区、福山区、牟平区、经济技术开发区农村信用合作联社的基础上，以新设合并方式由三千多名自然人股东和企业法人股东共同发起设立的股份制商业银行，注册资本25亿元。

　　烟台农商行股权较为分散，无控股股东。截至2017年末，持股比例超过5%的仅有三个，分别是青岛巴龙房地产开发有限公司，持股1.5亿股，占比6%；丛林集团有限公司和烟台伟成食品有限公司均持股1.3亿股，各占比5.2%。整体而言，烟台农商行的公司法人股东129户，占实收资本的62.08%；职工自然人股东1022户，占实收资本的8.88%；非职工自然人股东2387户，占实收资本的29.04%。

　　年报数据显示，截至2017年末，烟台农商行的资产总额为411.77亿元，继续稳步增长；营业收入为14.26亿元，至少是连续第4年增长。

　　然而，近些年，在资产总额和营业收入持续增长的情况下，烟台农商行的净利润则是增少减多。《每日经济新闻》记者梳理2014年以来年报发现，除了2015年(3.18亿元)较2014年(3.09亿元)小幅增加以外，烟台农商行2014年(3.09亿元)、2016年(2.33亿元)和2017年(1.71亿元)的净利润较上一年均为下降，降幅分别为25.81%、26.73%和26.61%。

　　仅从2017年来看，烟台农商行在利润总额与2016年基本持平的情况下，所得税费用却从1.38亿元增加至2亿元，多消耗了约0.62亿元的净利润。与此同时，资产减值损失从2016年的4.21亿元，增加至4.31亿元，对利润的蚕食增加了约0.1亿元。

　　而2014年和2016年的情况，则更加体现了资产减值对利润总额以及净利润的直接影响。2014年，烟台农商行的资产减值损失为2.33亿元，较2013年增加了1.84亿元；2016年，资产减值损失较2015年增加2.11亿元。由于减值损失逐渐蚕食利润，烟台农商行的资本利润率在2016年、2017年连续两年下降。