优质的公司资信报告能为进行重大商业决策和评估贸易伙伴的信用状况提供必要的信息。我们通过对公司的深度调查和访问，分析其业务状况和业绩。
【样本】：
财务状况 |
资产负债表(千元) |
|
2009-12-31 |
2008-12-31 |
2007-12-31 |
2006-12-31 |
数据来源 |
第三方 |
第三方 |
||
货币资金 |
11,180 |
19,679 |
||
应收股利 |
33 |
33 |
||
应收账款 |
39,336 |
61,000 |
||
其他应收款 |
51,596 |
45,430 |
||
预付账款 |
18,814 |
21,850 |
||
存货 |
59,190 |
37,524 |
||
待摊费用 |
|
229 |
||
流动资产总计 |
180,149 |
185,745 |
||
长期股权投资 |
11,877 |
|
||
长期投资合计 |
11,877 |
7,890 |
||
固定资产原值 |
|
4,365 |
||
减：累计折旧 |
|
3,125 |
||
固定资产净值 |
951 |
1,240 |
||
固定资产净额 |
951 |
1,240 |
||
固定资产合计 |
951 |
1,240 |
||
无形资产 |
109 |
315 |
||
无形资产及其他资产 |
109 |
315 |
||
递延税款借项 |
254 |
|
||
递延税项 |
254 |
|
||
资产总计 |
193,340 |
195,190 |
短期借款 |
5,167 |
13,579 |
||
应付账款 |
88,676 |
86,951 |
||
预收账款 |
38,515 |
36,481 |
||
应付工资 |
605 |
655 |
||
应付福利费 |
|
352 |
||
应付股利 |
361 |
361 |
||
应交税金 |
-5,801 |
-2,288 |
||
其他应交款 |
|
32 |
||
其他应付款 |
50,215 |
48,373 |
||
预提费用 |
|
156 |
||
流动负债合计 |
177,738 |
184,652 |
||
负债合计 |
177,738 |
184,652 |
||
实收资本 |
11,765 |
11,765 |
||
资本公积 |
870 |
870 |
||
盈余公积 |
4,437 |
4,627 |
||
未分配利润 |
-1,470 |
-6,724 |
||
所有者权益合计 |
15,602 |
10,538 |
||
负债及所有者权益总计 |
193,340 |
195,190 |
利润表(千元) |
|
FY2009 |
FY2008 |
FY2007 |
FY2006 |
数据来源 |
第三方 |
第三方 |
||
主营业务收入 |
295,210 |
349,328 |
||
减：主营业务成本 |
290,613 |
341,526 |
||
税金及附加 |
487 |
635 |
||
主营业务利润 |
4,110 |
7,167 |
||
减：管理费用 |
4,369 |
6,319 |
||
营业费用 |
1,615 |
3,615 |
||
财务费用 |
-4,672 |
-4,710 |
||
营业利润 |
2,798 |
1,943 |
||
加：投资收益 |
|
-1 |
||
营业外收入 |
35 |
858 |
||
减：营业外支出 |
354 |
141 |
||
利润总额 |
2,479 |
2,659 |
||
减：所得税 |
641 |
1,350 |
||
净利润 |
1,838 |
1,309 |
主要财务数据(千元) |
|
2009-12-31 |
2008-12-31 |
2007-12-31 |
2006-12-31 |
数据来源 |
第三方 |
第三方 |
||
主营业务收入 |
295,210 |
349,328 |
||
净利润 |
1,838 |
1,309 |
||
资产合计 |
193,340 |
195,190 |
||
营运资本 |
2,411 |
1,093 |
||
负债合计 |
177,738 |
184,652 |
||
净资产 |
15,602 |
10,538 |
主要财务指标 |
|
2009年 |
2008年 |
2007年 |
2006年 |
数据来源 |
第三方 |
第三方 |
||
流动比率 |
1.01 |
1.01 |
||
速动比率 |
0.68 |
0.8 |
||
应收账款周转期(天) |
61 |
63 |
||
应付账款周转期(天) |
109 |
92 |
||
存货周转期(天) |
60 |
40 |
||
总资产周转率(次) |
1.52 |
1.79 |
||
资产负债率(%) |
91.93 |
94.6 |
||
净资产负债率(%) |
1139.2 |
1752.25 |
||
总资产收益率(%) |
0.95 |
0.67 |
||
净资产收益率(%) |
11.78 |
12.42 |
||
毛利率(%) |
1.56 |
2.23 |
||
净利率(%) |
0.62 |
0.37 |
行业比较分析 |
|
目标公司数据 |
*1/4位数 |
*中位数 |
*3/4位数 |
|
2009年 |
2009年 |
2009年 |
2009年 |
流动比率 |
1.01 |
1.21 |
1.52 |
2.08 |
速动比率 |
0.68 |
.83 |
1.14 |
1.53 |
应收账款周转期(天) |
61 |
15 |
22 |
50 |
应付账款周转期(天) |
109 |
11 |
27 |
63 |
存货周转期(天) |
60 |
8 |
24 |
44 |
总资产周转率(次) |
1.52 |
2.18 |
3.87 |
6.6 |
资产负债率(%) |
91.93 |
46.81 |
64.79 |
80.16 |
净资产负债率(%) |
1139.2 |
887.99 |
984.04 |
1204.07 |
总资产收益率(%) |
0.95 |
.06 |
.5 |
2.01 |
净资产收益率(%) |
11.78 |
.2 |
1.34 |
8.06 |
毛利率(%) |
1.56 |
3.43 |
5.68 |
12.35 |
净利率(%) |
0.62 |
.02 |
.1 |
.39 |
*注：如果该行业企业有100家，将某比率按升序排列，1/4位数是第25位上的数据，中位数是第50位上的数据，3/4位数是第75位上的数据。将该企业和行业的四分位数上的数据相比较，可以形象地得到企业该财务比率在同行业所处的水平。 |
||||
说明 |
目标公司财务人员以其财务信息保密为由拒绝核实其财务数据，但其介绍由于其客户受到2009年金融危机影响较为明显，间接影响到目标公司的营业额，其在2009年营业额较2008年大约下降了15%左右，同时也介绍其在2010年会有一定好转。 |
